簡介
國際清算銀行巴塞爾銀行監(jiān)管委員會自1975年至今所制定發(fā)布的一系列原則、協(xié)議、標準和建議的統(tǒng)稱，是國際清算銀行成員國的中央銀行統(tǒng)一監(jiān)管的有機文件體系，因此，稱為巴塞爾文件體系（Basle Framework），也是國際金融界的規(guī)則，對所有從事國際業(yè)務的銀行機構有重大影響。其實質是為了完善與補充單個國家對商業(yè)銀行監(jiān)管體制的不足，減輕銀行倒閉的風險與代價，是對成員國商業(yè)銀行聯(lián)合監(jiān)管的最主要形式，并且具有很強的約束力。巴塞爾協(xié)議的價值得到了廣泛的認同，在20世紀90年代成為一個世界性的標準，有超過100個國家將巴塞爾協(xié)議的框架運用于其本國的銀行系統(tǒng)。
發(fā)展歷史
1974年9月由國際清算銀行發(fā)起，美國、英國、法國、德國、意大利、日本、荷蘭、加拿大、比利時、瑞典十國集團及中央銀行監(jiān)督官員在巴塞爾開會，討論跨國銀行的國際監(jiān)督與管理問題，自此形成了一系列的文件。主要有：
《1975年協(xié)議》，簡稱《庫克協(xié)議》。該協(xié)議對海外銀行監(jiān)管責任進行了明確的分工，監(jiān)管的重點是現(xiàn)金流量與償付能力，這是國際銀行業(yè)監(jiān)管機構第一次聯(lián)合對成員國國際商業(yè)銀行實施監(jiān)管。此外，該協(xié)議提出兩個值得注意的問題：其一是特定的國際銀行集團的結構問題對具體監(jiān)管的影響；其二是強調監(jiān)管當局之間信息交流的重要性。
《1983年協(xié)議》由于各成員國的監(jiān)管標準存在較大差異，東道國與母國之間監(jiān)管責任劃分的實際適用上也存在不同意見，致使1975年協(xié)議的弱點充分暴露。為此，巴塞爾委員會于1983年5月進行修訂，形成《對銀行國外機構監(jiān)管的原則》（Principles for the Supervision of Bank’s Foreign Establishments）。該協(xié)議的兩個基本思想是：一是任何海外銀行都不能逃避監(jiān)管；二是任何監(jiān)管都應恰如其分。該協(xié)議對1975年協(xié)議的多數(shù)原則都進行了更加具體的說明。
《1988年資本協(xié)議》，該協(xié)議全稱《關于統(tǒng)一國際銀行資本衡量和資本標準的協(xié)議》，簡稱《舊巴塞爾資本協(xié)議》。該協(xié)議中對衡量標準和資本水平的規(guī)定，是為了通過減少各成員國規(guī)定的資本數(shù)量差異，以消除銀行間不公平競爭；同時，委員會認為資本比率的高低又直接影響各跨國銀行的償債能力?！?988年資本協(xié)議》比《1983年協(xié)議》和《1975年協(xié)議》中關于東道國和母國聯(lián)合監(jiān)管國際銀行的協(xié)議又前進了一大步。因為，通過對資本充足率的規(guī)定，銀行業(yè)監(jiān)管機關可以加強對商業(yè)銀行資本及風險資產的監(jiān)管，也對衍生工具市場的監(jiān)管有了量的標準。
《1992年7月聲明》即《國際銀行集團及其跨境機構監(jiān)管的最低標準》（Minimum Standards for the Supervision of International Banking Groups and Their Cross-Border Establishments），該聲明是巴塞爾銀行監(jiān)管委員會針對國際商業(yè)信貸銀行倒閉給國際銀行業(yè)監(jiān)管帶來的教訓而作的。聲明中設立了對國際銀行最低監(jiān)管標準，使得各國銀行監(jiān)管機關可以遵循這些標準來完成市場準入、風險監(jiān)管、信息取得的要求。具體內容是：1、所有國際銀行集團和國際銀行應該屬于本國有能力行使統(tǒng)一監(jiān)管的機構所監(jiān)管。2、建立境外機構應事先得到東道國監(jiān)管機構和銀行或銀行集團母國監(jiān)管機構的同意。3、東道國監(jiān)管當局擁有向銀行或銀行集團母國監(jiān)管當局索取有關跨國分支機構信息的權力。4、如果東道國監(jiān)管當局認為，要求設立機構的一方在滿足以上幾個最低標準方面不能使其滿意，從達到最低標準的謹慎性需要考慮，該監(jiān)管當局可以采取必要的限制措施，包括禁止設立該機構。
1996年初，10國集團簽署了《資本協(xié)議關于市場風險的補充規(guī)定》，其核心內容是必須對市場風險進行量化并計算相應的資本要求。
1997年9月巴塞爾監(jiān)管委員會發(fā)布的《有效銀行監(jiān)管的核心原則》提出了銀行風險監(jiān)管的最低資本金要求、外部監(jiān)管、市場約束等三大原則，反映了國際銀行業(yè)的變化與監(jiān)管新趨勢。
1998年9月巴塞爾銀行監(jiān)管委員會的《關于操作風險管理的報告》突出強調了操作風險對銀行的影響，建議對操作風險提出設立最低資本標準，同時對利率風險的管理也提出了要求。
《巴塞爾資本協(xié)議修訂框架》全稱為《關于統(tǒng)一國際銀行資本衡量和資本標準的協(xié)議：修訂框架》，是2004年6月26日十國集團的央行行長們一致通過的，即《新巴塞爾資本協(xié)議》的最終稿?！?988年資本協(xié)議》在實際應用中日益顯現(xiàn)出來的局限性，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會決定對《1988年資本協(xié)議》進行全面修改，并于1999年6月發(fā)布了修改后的新資本協(xié)議第一稿，2001年1月16日發(fā)布第二稿，2003年4月至7月底就新資本協(xié)議第三稿征求意見。原準備于2004年正式實施，但因故推遲實施。根據(jù)安排，第三稿將于2006年底在10國集團國家開始實施。
