人民幣外匯交易（人民幣外匯交易）

內容

即期結售匯

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人民幣外匯掉期業(yè)務即期結售匯

業(yè)務簡介

我行可為客戶辦理美元、歐元、日元、澳元、英鎊、瑞士法郎、港幣對人民幣的結售匯業(yè)務?？蛻舾赏ㄟ^我行新近開辦的遠期結售匯業(yè)務，規(guī)避未來資金的風險。

基本操作流程

1.客戶通過柜臺委托我行辦理對公結售匯業(yè)務。

2.經我行審核符合外匯管理規(guī)定，即可按照我行每日所報美元、歐元、港幣、日元對人民幣匯率進行人民幣外匯買賣。

3.如客戶需要大額（100萬美元以上）或者按照優(yōu)惠匯率結售匯，可以提出并與我行協(xié)商進行。

選擇工行

1.資金實力雄厚，擁有先進的實時的資金匯劃和結算系統(tǒng)，能夠為客戶提供安全、快捷的資金匯劃服務。

2.機構網點眾多，客戶在開辦外匯業(yè)務的分支機構即可辦理業(yè)務，最大程度為客戶提供方便。

業(yè)務

一、業(yè)務簡介

遠期結售匯業(yè)務是指中國工商銀行與客戶簽訂遠期結售匯合約，約定將來辦理結匯或售匯的外匯幣種、金額、匯率和期限，在到期日外匯收入或支出發(fā)生時，再按照該遠期結售匯合同訂明的幣種、金額、匯率辦理的結匯或售匯業(yè)務。遠期結售匯業(yè)務不僅包括美元、歐元、日元等主要可自由兌換貨幣，而且還包括澳元、英鎊、瑞士法郎等近十種國際化貨幣。交易可以是固定交割日交易，也可以是擇期交易。

二、適用對象

客戶包括在中華人民共和國境內設立的企事業(yè)單位、國家機關、社會團體、部隊等，包括外商投資企業(yè)。

三、受理原則

（一）客戶下列范圍的資本與金融項目外匯收支可向我行申請辦理人民幣外匯掉期業(yè)務：

1.償還銀行自營外匯貸款；

2.償還經外匯局登記的境外借款；

3.經外匯局登記的境外直接投資外匯收支；

4.經外匯局登記的外商投資企業(yè)外匯資本金收入；

5.經外匯局登記的境內機構境外上市的外匯收入；

6.經國家外匯管理局批準的其他外匯收支。

（二）辦理人民幣外匯掉期業(yè)務按照外匯管理規(guī)定，對客戶的外匯收支進行真實性和合規(guī)性審核。遠期結售匯合約到期時，在審核客戶提供的符合外匯管理規(guī)定的有效憑證后，方可辦理履約手續(xù)。

四、辦理指南

（一）簽訂總協(xié)議書。

辦理人民幣外匯掉期業(yè)務的客戶需與我行簽訂《中國工商銀行遠期結售匯及人民幣外匯掉期業(yè)務總協(xié)議書》，一式兩份，客戶與簽署協(xié)議的分支行各執(zhí)一份。

（二）委托審核。

客戶申請辦理人民幣外匯掉期交易業(yè)務時，需填寫《遠期結售匯交易業(yè)務委托書》。

（三）交易成交。

我行受理客戶委托后，須以書面形式（《保證金通知書》）通知客戶繳納保證金，在客戶繳納足額保證金或落實其他擔保措施后方可進行交易；交易成交后，我行向客戶出具《遠期結售匯交易證實書》。

（四）到期日審核和交割。

到期日中國工商銀行根據結匯、售匯及收付匯管理的有關規(guī)定，審核客戶提交的有效憑證及/或商業(yè)單據，與客戶辦理交割。客戶到期無法及時提供全套單證的，可向中國工商銀行申請展期。

（五）展期。

客戶在合約到期日不能提供有效憑證或因貿易的復雜性無法按時交割的，可向我行申請遠期結售匯業(yè)務展期，但必須在交割日或寬限期到期日當日之前向我行提交《展期申請書》。我行接受客戶展期申請后，客戶須按當時市場價格將原有交易平倉，然后我行按照新的價格敘作展期交易。原協(xié)議價格與平倉價格之間的匯率差，若虧損，由客戶全部補足方可授予展期；若盈利，則先存入客戶的保證金賬戶，待展期交易到期時一并付給客戶。寬限期內也可以辦理展期。

五、案例

某企業(yè)今天預計在六個月后將收到出口貨款100萬美元，此時即期匯率為1USD=8.12CNY。若六個月后由于人民幣升值，即期匯率變?yōu)?USD=8.08CNY，則該企業(yè)100萬美元的出口收匯只能換回808萬人民幣。

如果該企業(yè)在今天敘作遠期結匯交易，且我行六個月遠期結匯匯率為1USD=8.10CNY，則無論美元匯率怎樣變化，該企業(yè)在六個月后都能夠按照此匯率將100萬美元的出口收匯兌換為810萬人民幣。

由上可見，通過辦理遠期結售匯業(yè)務，客戶可在涉及外匯資金的投資、融資以及國際結算等經營活動中鎖定換匯成本，實現(xiàn)以規(guī)避風險為目的的資產保值。

六、注意事項

客戶發(fā)生但不限于如下情形之一時，即構成客戶違約：

（一）不能在交割日按與我行約定的金額辦理資金交割且未敘做展期交易；

（二）不能在交割日前（含交割日）提交全部有效憑證及/或商業(yè)單據；

（三）未能按照我行要求及時追加保證金；

（四）客戶發(fā)生合并或轉讓資產等行為，而存續(xù)方或受讓方拒絕繼受或承擔客戶在原協(xié)議書項下的權利和義務；

（五）其他違反誠實信用原則的事項。

因客戶違約導致我行虧損的，虧損由客戶承擔，我行有權直接從客戶的保證金帳戶或其他帳戶中扣劃抵補；如盈利，盈利歸銀行所有。

掉期業(yè)務

一、業(yè)務簡介

人民幣外匯掉期業(yè)務是指中國工商銀行與客戶簽訂人民幣與外幣掉期合約，同時約定兩筆金額一致、買賣方向相反，交割日期不同的人民幣對同一外幣的買賣交易，并在兩筆交易的交割日按照掉期合約訂明的幣種、金額、匯率辦理的結匯或售匯業(yè)務。包括即期對遠期、遠期對遠期的掉期交易。

二、適用對象

客戶包括在中華人民共和國境內設立的企事業(yè)單位、國家機關、社會團體、部隊等，包括外商投資企業(yè)。

三、受理原則

（一）客戶下列范圍的資本與金融項目外匯收支可向我行申請辦理人民幣外匯掉期業(yè)務：

1.償還銀行自營外匯貸款；

2.償還經外匯局登記的境外借款；

3.經外匯局登記的境外直接投資外匯收支；

4.經外匯局登記的外商投資企業(yè)外匯資本金收入；

5.經外匯局登記的境內機構境外上市的外匯收入；

6.經國家外匯管理局批準的其他外匯收支。

（二）客戶的人民幣資金可向我行申請辦理人民幣外匯掉期業(yè)務，客戶掉期換入外匯的使用應符合外匯管理規(guī)定。

（三）客戶以經常項目外匯資金辦理掉期業(yè)務，履約換回的外匯資金可以進入客戶的經常項目外匯帳戶。

（四）辦理人民幣外匯掉期業(yè)務按照外匯管理規(guī)定，對客戶的外匯收支進行真實性和合規(guī)性審核。人民幣外匯掉期合約到期時，在審核客戶提供的符合外匯管理規(guī)定的有效憑證后，方可辦理履約手續(xù)。

四、辦理指南

（一）簽訂總協(xié)議書。辦理人民幣外匯掉期業(yè)務的客戶需與我行簽訂《中國工商銀行遠期結售匯及人民幣外匯掉期業(yè)務總協(xié)議書》，一式兩份，客戶與簽署協(xié)議的分支行各執(zhí)一份。

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（三）交易成交。我行受理客戶委托后，須以書面形式（《保證金通知書》）通知客戶繳納保證金，在客戶繳納足額保證金或落實其他擔保措施后方可進行交易；交易成交后，我行向客戶出具《人民幣外匯掉期交易證實書》。

（四）到期日審核和交割。到期日中國工商銀行根據結匯、售匯及收付匯管理的有關規(guī)定，審核客戶提交的有效憑證及/或商業(yè)單據，與客戶辦理交割?？蛻舻狡跓o法及時提供全套單證的，可向中國工商銀行申請展期。

（五）展期。客戶在合約到期日不能提供有效憑證或因貿易的復雜性無法按時交割的，可向我行申請人民幣外匯掉期業(yè)務展期，但必須在交割日或寬限期到期日當日之前向我行提交《展期申請書》。我行接受客戶展期申請后，客戶須按當時市場價格將原有交易平倉，然后我行按照新的價格敘作展期交易。原協(xié)議價格與平倉價格之間的匯率差，若虧損，由客戶全部補足方可授予展期；若盈利，則先存入客戶的保證金賬戶，待展期交易到期時一并付給客戶。寬限期內也可以辦理展期。

五、案例

某企業(yè)預計將于明天收到出口貨款100萬美元，并計劃將該筆外匯兌換為人民幣用于國內支出，同時該企業(yè)預計將于六個月后支付進口原材料費用100萬美元。若此時即期匯率為1USD=8.10CNY，六個月后即期匯率為1USD=8.15CNY，則該企業(yè)第一筆外匯能夠兌換810萬人民幣，而購買第二筆外匯則需815萬人民幣，半年內由于美元升值給該企業(yè)帶來了5萬人民幣的損失。

如果該企業(yè)在今天敘做美元兌人民幣掉期交易，即在明日按照1USD=8.10CNY的匯率將100萬美元兌換為810萬人民幣，同時敘做六個月后買入美元賣出人民幣遠期交易，若六個月遠期匯率為1USD=8.12CNY，則到期無論美元匯率怎樣變化，該企業(yè)只需支付812萬人民幣購回100萬美元，比不做掉期交易時少支出3萬人民幣。

六、注意事項

客戶發(fā)生但不限于如下情形之一時，即構成客戶違約：

（一）不能在交割日按與我行約定的金額辦理資金交割且未敘做展期交易；

（二）不能在交割日前（含交割日）提交全部有效憑證及/或商業(yè)單據；

（三）未能按照我行要求及時追加保證金；

（四）客戶發(fā)生合并或轉讓資產等行為，而存續(xù)方或受讓方拒絕繼受或承擔客戶在原協(xié)議書項下的權利和義務；

（五）其他違反誠實信用原則的事項。

因客戶違約導致我行虧損的，虧損由客戶承擔，我行有權直接從客戶的保證金帳戶或其他帳戶中扣劃抵補；如盈利，盈利歸銀行所有。